關于2021年市本級財政預算（草案）的解讀

永州市人大五屆六次會議2021年1月12日開幕，會議聽取了永州市財政局關于永州市2020年財政預算執行情況與2021年市本級財政預算（草案）的報告，并對草案進行了審議。

一、2020年全市預算執行情況

2020年，面對防疫、發展、改革、穩定多重壓力，全市堅決貫徹落實中央和省、市決策部署，沉著應對大戰大考，堅定不移落實更加積極有為的財政政策，全力支持做好“六穩”工作，落實“六?！比蝿?，全市財政運行總體平穩。

（一）全市預算收支執行情況

全市一般公共預算地方收入完成128.79億元，為奮斗目標的98.3%，比上年實際完成數增長2.8%，實現了全年增幅在全省相對靠前的預期目標。全市一般公共預算支出501.81億元，增長0.97%。全市各級財政均可實現收支平衡。

1.收入預算執行情況：收入規模方面，通過開源挖潛、精準服務、綜合治稅等，全市實現一般公共預算總收入188.62億元，全口徑稅收147.83億元，地方一般公共預算收入128.79億元，地方稅收88.0億元，其中，地方收入總量在全省市州排名第七位。收入增幅方面，受減稅降費、新冠疫情、經濟下行等因素疊加影響，全市地方收入曾一度持續下滑，二季度末出現最低累計增幅（-11.8%），市委、市政府及時果斷采取了一系列促增長、育財源、強征管措施，推動收入企穩回升，至10月末扭負為正（0.6%）并穩定上升，全年地方收入實現增長2.8%，增幅高于全省平均水平2.75個百分點，在全省市州排名第五位。收入質量方面，利用“窗口期”進一步做實收入，地方非稅占比為31.67%，同比下降0.31個百分點，收入質量成果得到了有效鞏固，穩居全省市州第六名排位。收入結構方面，全市地方稅收增長3.28%，高于全省平均3.47個百分點，其中，增值稅19.55億元，下降19.08%；企業所得稅5.54億元，增長18.17%；個人所得稅1.72億元，增長4.18%；其余稅種中，契稅、耕地占用稅、土地增值稅有所增長，分別完成20.13億元、10.84億元、16.09億元，增長29.35%、11.44 %、8.23%。減稅降費方面，不折不扣落實中央出臺的7批28項措施和省、市應對疫情“干貨”政策，做到應減盡減、應降盡降，去年全市已累計新增減稅降費15.67億元，其中新增減稅為5.03億元，新增降費為10.64億元。

2.支出預算執行情況：全市堅決落實過“緊日子”要求，管好用活中央和省特殊政策資金，進一步盤活存量資金，加強全口徑預算統籌，大力壓減一般性支出，切實兜牢基層“三?！钡拙€，堅定落實“六?！比蝿?，有效發揮債券資金投資拉動作用，有力防范政府債務風險，全力保障脫貧攻堅、全面建成小康社會、疫情防控等重點領域支出。全市民生支出達到388.53億元，占一般公共預算支出的77.4%；國庫庫款保障系數全年穩定在0.5左右，始終處于合理區間。

（二）市本級預算收支執行情況

1.一般公共預算

市本級地方一般公共預算收入完成23.11億元，完成年初預算的106.3%，同口徑下降10.78%。其中：地方稅收14.44億元，下降3.61%；非稅收入8.67億元，下降20.62%。

市本級一般公共預算支出54.77億元，為支出預算的93.2%，同比下降14.67%。分科目看，一般公共服務、城鄉社區支出分別下降2.2 %、20.9%，市直部門預算單位“三公”經費支出前三個季度同比下降26%。同時，疫情防控、脫貧攻堅、“三?！钡戎攸c領域支出得到有力保障，節能環保、科技、衛生健康各項支出分別增長39.7%、20.9%、9.6%。

上級補助、上解支出等財政結算對賬工作尚未完成，但初步預計，市本級可實現收支平衡。

2.政府性基金預算。市本級政府性基金收入完成51.31億元，為年初預算的74.8%，同比增長40.3%，其中：國有土地使用權出讓金收入完成50.19億元，同比增長43.5%。加上上級補助2.75億元（含抗疫特別國債2.36億元），專項債務收入21.67億元，上年結轉2.59億元，政府性基金總收入為78.32億元。政府性基金支出72.38億元，加調出資金3.88億元，結轉下年2.06億元，政府性基金總支出78.32億元，實現收支平衡。結轉下年2.06億元，主要是債券資金項目根據進度暫未撥付使用。

3.國有資本經營預算。市本級國有資本經營收入完成21萬元，支出完成21萬元，實現收支平衡。

4.社會保險基金預算。市本級社會保險基金收入預計完成63億元，基金支出預計完成62.4億元?；甬斈杲Y余0.6億元，累計結余54.6億元。需要特別說明的是，我市基本醫療保險基金市級統籌改革在年中到位，市級基本醫療保險基金相應新增了“縣區城鄉居民基本醫療保險基金”和“縣區城鎮職工基本醫療保險基金”，由于年初市本級社?；痤A算未納入，造成執行數異動較大。

上述“四本”預算的收支數均為快報統計數，在完成決算審查匯總并與省財政結算后將會有一些變化，屆時我們再向市人大常委會報告。

（三）全市政府債務情況

省核定我市2020年政府債務總限額522.66億元，其中新增債務限額98.3億元（新增債券限額95.23億元，外貸限額3.07億元）。根據上述限額，全年新增政府債券轉貸收入94.2億元（含一般債券14.87億元、專項債券79.33億元）、外債0.07億元以及再融資債券43.95億元。其中：新增政府債券轉貸收入和外債市本級（含管理區、永州經開區）為33.27億元、縣區為61億元。截至2020年底，全市地方政府債務余額511.34億元，控制在上級核定的債務限額以內。

二、“十三五”全市財政改革發展重點工作回顧

過去的五年，我們堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹落實中央、省委省政府和市委市政府的決策部署，主動適應新常態、積極應對新挑戰、有效化解新矛盾，聚財、管財、用財、理財水平不斷提高，更好服務和有力保障了全市發展改革穩定大局。

（一）堅持量質并重增實力。堅持“以產業比實力、以項目論英雄”培植涵養財源，完善稅收共治，挖掘征管潛力，不斷增厚財政家底。在實施大規模減稅降費政策情況下，全市財政總收入由“十二五”末的131.14億元增至“十三五”末188.62億元，增長了1.44倍；地方收入由“十二五”末的92.48億元，依次增至“十三五”期間的102.6億、110億、118.1億、125.27億、128.79億，年均增長6.8%，與地區生產總值增速相匹配。與此同時，全市一般公共預算支出由“十二五”末的353.23億元增至501.81億元，五年間增加了148.58億元，年均增長7.5%；2020年全市一般公共預算支出，加上政府性基金、國有資本經營“三本預算”總支出接近600億元。認真落實省委省政府提高財政收入質量要求，鞏固收入質量成果，嚴防收入虛增空轉，至2020年底，全市全口徑稅收占財政總收入比重達到78.38%，比“十二五”末增長7個百分點；非稅收入占地方收入比重則下降8.53個百分點，收入質量得到明顯提升。

（二）保障改善民生盡全力。五年來，始終以加強普惠性、基礎性、兜底性民生建設為重點，盡力而為、量力而行，穩步提高基本民生保障水平，努力以政府的緊日子幫助百姓過好日子。全市民生支出總量達到1798.04億元，占一般公共預算支出總量的78.5%。其中，教育、衛生健康、農林水、社保和就業四項大額支出，五年來分別增長了52.7%、46.0%、36.8%、30.9%。全力支持打贏脫貧攻堅戰，“六覆蓋”目標任務全面實現，確保永州人民小康路上一個都不掉隊。支持抓好重點群體就業工作，把穩就業作為重中之重，落實穩崗補貼、技能提升補貼、社保降費等援企穩崗政策；加大創業擔保貸款貼息支持力度，全力支持創業就業和復工復產，對農民工回鄉首次創業給予獎補支持；城鄉居民養老、醫保、基本公共衛生服務等標準持續提高，企業退休人員養老金“十六連調”，職工工資津補貼提標保障到位，城鄉居民人均可支配收入比2015年增長五成以上；立足多元化解決學位建設資金問題，義務教育大班額全部清零，公辦幼兒園學位大幅增加，一批芙蓉學校新開工建設；支持文化事業發展，推動做好文旅融合文章；推動生態質量持續改善，美麗鄉村建設進展順利；按照“兩個確?！币笕χС中鹿诟腥疽咔榉揽?，籌措相關防控資金5.86億元；支持深入推進文明創建，大力提升城市品質，穩步提升城鎮化水平。

（三）服務中心大局展活力。創新財政支出方式保市場主體。完善財源建設支持體系，推進財源企業庫和“助保貸”平臺建設；整合用好產業發展資金，努力爭取上級財政園區新增公共基礎設施投資項目融資貼息，集中投向財源產業項目建設；完善政府性融資擔保和再擔保體系，推動解決中小微企業融資難題；落實湘江紙業關閉搬遷等供給側結構性改革，大力支持長豐獵豹汽車技改升級和紓困發展；推廣運用合規的PPP模式，完善政府購買服務制度；籌措資金加強海關、出入境檢驗檢疫通關平臺建設，助力發展外向型經濟?？焖俾鋵嵵醒胫边_資金，確?？挂咛貏e國債10億元直接惠企利民。減稅降費持續釋放減負紅利。著力推進營改增、個人所得稅改革、社保降費等系列減稅降費政策落實落地，在地方事權內實施減租降息等措施，讓利于民、惠企于需，對沖企業經營困難，激發市場活力。去年前11個月，全市新增市場主體增長10%，民間投資增長4.8%，工業技改投資增長17.8%?？v深推進財稅體制改革，健全全口徑預算管理，推進預決算公開、“互聯網+監督”和財政資金統籌使用，實施預算績效管理，強化預算剛性約束，調整優化市區財政體制，大力清理財政暫付款，提高庫款保障水平，完善國有金融出資人職責和國資報告機制，取消城建稅等收入?？顚Ｓ玫囊幎?。全市財政治理水平不斷提升，連續三年獲得省政府真抓實干激勵表揚。

（四）防控債務風險有定力。推動“清底數、控增量、化存量、防風險、推轉型、開前門”，嚴控風險隱患，違規舉債得到有效遏制，全市政府債務風險逐年緩釋。組織開展了三輪清理甄別，摸清全市全口徑債務底數。落實政府債務限額管理和預算管理要求，開展政府投資項目“停、緩、調、撤”，嚴禁以PPP、政府購買服務等名義違規新增隱性債務，組織編制隱性債務化解方案，連年超額完成向中央備案的化債任務。推動降息展期等債務風險緩釋措施落實，著力化解高額高息債務和剛兌產品債務風險。按期完成平臺清理整合任務，嚴格落實平臺公司融資負面清單和轉型指南，合規向平臺公司注入資金資產資源，推動“公司轉型、債務轉化”。2015年新預算法實施以來，全市累計發行置換債券266.28億元和再融資債券108.18億元；2018年8月以來全市新增政府專項債券125.624億元，推動建設了一批效益比較明顯、群眾期盼、遲早要干的項目，僅2020年發行的77個專項債項目，直接帶動項目投資300億元。

全市財政工作雖然取得了一定成績，但我們清醒地認識到，我市財政運行面臨著一些問題和挑戰，人均可用財力遠低于全省平均水平，穩增長和提高發展質量的任務很重，同時，財源結構依然欠優，收入增長后勁不足；減收增支雙向擠壓，支出保障壓力極大；財政監管仍較薄弱，資金績效有待加強；平臺公司轉型遲緩，債務風險壓力加大，等等。對這些問題，我們將高度重視，主動作為，積極應對，也懇請各位代表委員一如既往給予支持和指導。

三、2021年市本級財政預算草案

2021年是我國現代化建設進程中具有特殊重要性的一年。根據中央和省、市的有關要求，結合財政收支形勢，2021年預算安排的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認真落實市委經濟工作會議部署，堅持穩中求進工作總基調，深入踐行新發展理念，圍繞“三高四新”戰略實施、“三區兩城”建設和“一核兩軸三圈”構建，扎實做好“六穩”工作、全面落實“六?！比蝿?，精準有效落實積極的財政政策，嚴守政府性債務風險底線，推動全市經濟社會高質量發展，為“十四五”開好局起好步提供堅實支撐。

遵循上述指導思想，強化運用零基預算理念編制2021年預算，堅持開源挖潛與節支增效同步，以收定支、量入為出，盡力而為、量力而行。收入方面，堅持一手抓培植財源、依法征管、盤活資產、強化統籌，穩定財政收入，提高收入質量；一手抓精準落實減稅降費政策，該減的減到位，該收的收到位。支出方面，合理安排支出總盤子，全面落實黨政機關要堅持過緊日子的要求，強化預算約束和績效管理，做到保障民生應保盡保、政府支出能省則省、能壓則壓。

（一）全市財政預算。按照省里口徑，全市地方一般公共預算收入預期目標為135億元,一般公共預算支出預期目標為527億元，均比2020年完成數增長5%。

（二）市本級財政預算

1.一般公共預算

收入方面。2021年市本級地方一般公共預算收入預計完成24.04億元，較2020年完成數23.11億元，增加0.93億元，增長4.05%。其中：地方稅收15.02億元，較2020年完成數14.44億元，增加0.58億元，增長4.07%；非稅收入9.02億元，較2020年完成數8.67億元，增加0.35億元，增長4.01%。

支出方面。市本級一般公共預算支出55.97億元，比上年減少2.79億元，下降4.75%。主要是全面落實黨政機關要堅持過緊日子的要求，進一步壓減一般性支出，調整優化支出結構。分科目安排情況：

（1）一般公共服務支出7.48億元；（2）公共安全支出5.4億元；（3）教育支出6.01億元；（4）科學技術支出0.81億元；（5）文化旅游體育與傳媒支出2.02億元；（6）社會保障和就業支出10.44億元；（7）衛生健康支出2.82億元；（8）節能環保支出2.66億元；（9）城鄉社區支出2.96億元；（10）農林水支出1.95億元；（11）交通運輸支出0.68億元；（12）資源勘探工業信息支出1.38億元；（13）商業服務業支出0.06億元；（14）自然資源海洋氣象支出1.2億元；（15）住房保障支出2.82億元；（16）災害防治及應急管理支出0.34億元；（17）預備費0.6億元；（18）債務付息支出2.17億元；（19）其他支出4.17億元。

平衡情況。市本級收入總計58.19億元，其中：地方收入24.04億元，上級補助收入18.65億元（返還性收入2.53億元，一般性轉移支付15.23億元，提前下達的專項轉移支付0.89億元），新增一般債券資金2億元，調入資金13.5億元。支出合計58.19億元，其中：一般公共預算支出55.97億元，上解支出2.22億元。收支相抵，實現平衡。

2.政府性基金預算。包括國有土地使用權出讓金、污水處理費、城市基礎設施配套費、專項債券利息四項基金。本年基金收入預計完成67.96億元，其中：國有土地使用權出讓金66.04億元、污水處理費0.23億元、基礎設施配套費0.6億元、專項債券利息1.09億元。上年結轉收入0.28億元（城市基礎設施配套費0.28億元）?；鹗杖肟傆?8.24億元。本年基金支出預計54.74億元，其中：國有土地使用權出讓金50.73億元、污水處理費0.23億元、基礎設施配套費0.89億元、債務付息2.89億元。調出資金13.5億元?；鹬С隹傆?8.24億元。預算收支平衡。

3.國有資本經營預算。市本級國有資本經營收入預計完成826萬元，其中：利潤收入26萬元，股利、股息收入800萬元。支出安排826萬元，其中：費用性支出826萬元。預算收支平衡。

4.社會保險基金預算。本年基金收入預計完成67.08億元，支出64.3億元，滾存結余57.39億元。分險種來看，機關基本養老保險收入4.15億元，支出4.11億元，滾存結余1.08億元；失業保險0.31億元，支出0.31億元，滾存結余1.15億元；城鎮職工基本醫療保險（含生育保險）14.83億元，支出14.19億元，滾存結余27.79億元；工傷保險3億元，支出2.86億元，滾存結余4.23億元；城鄉居民基本醫療保險（新增實行市級統籌險種）44.78億元，支出42.82億元，滾存結余23.14億元。

（三）市級主要支出政策

推動經濟高質量發展方面。完善財政支持普惠金融發展政策，支持市場主體紓困發展；圍繞產業鏈部署資金鏈，組建市場主體運作的市級產業基金，疊加專項資金，引導撬動支持建設“5個10”工程、工業“培優倍增”計劃和園區提質等重大產業平臺，打造“六大制造產業集群”，加快發展現代服務業，大力發展數字經濟；把科技作為財政支出重點領域，支持深化科研管理體制改革，加大企業研發獎補力度，支持抓好職業技能培訓、科創人才和團隊引進、科技創新平臺建設等重點工作，推動培育一批專精特新“小巨人”企業；支持實施“五大開放行動”，厚植我市“三區兩城”開放發展新動能；發揮中央基建投資、地方政府專項債券等作用，擴投資、促消費，支持統籌推進傳統和新型基礎設施建設，服務保障我市“六網”重大項目建設，加快建立“畝均效益”評價及運用機制，整合“135”工程升級版等政策資金招引重大產業項目，推動政府采購政策與產業政策結合吸引外來投資。有效增加中低收入群體收入，加快培育消費新增長點。

推進農業農村現代化方面。支持耕地質量建設，穩步擴大水稻作物保險覆蓋面，用好用足耕地地力保護補貼、適度規模經營補助和糧食生產獎勵等資金，促進糧食生產科技創新和成果轉化，保障糧食安全和主要農副產品有效供給，健全糧農多元增收長效機制；發展精細農業，支持“兩茶一柑一菜一藥”產業，支持市農科園創建國家農業高科技園區；引導金融服務“三農”發展，深化財政支持農村金融和投融資體制改革創新，充分發揮農信擔保體系作用，緩解“三農”主體融資難、融資貴問題；實施全面脫貧與鄉村振興有效銜接的財政措施，重點支持扶貧產業發展，繼續做好消費扶貧，完善“防返貧”保險政策。

加強生態文明建設方面。統籌預算內基建和污染防治類專項資金，支持湘江保護和治理第三個“三年行動計劃”，加快推進瀟水湘江流域生態治理、零陵錳礦等礦山修復、宋家洲綜合保護開發、城區污水管網、垃圾分類等環境整治項目，創建國家生態文明建設示范市。落實財政生態補償獎懲政策，繼續支持打好藍天、碧水、凈土保衛戰，妥善做好湘江永州段治岸治污治漁工作，服務保障綠色均衡發展。

改善民生方面。落實就業優先政策，加力做好創業擔保貸款工作，強化資金保障與政策協同，著力穩定高校畢業生、農民工、退役軍人等重點群體就業；落實減稅降費和援企穩崗政策，鼓勵企業吸納就業；加大職業技能培訓力度，推進轉崗轉產就業。支持抓好城區學位、醫院床位、城市停車位等民生實事，保障公共文體場館免費開放及正常運轉，推動學前教育提質擴面，全面落實城鄉義務教育公用經費保障機制,完善高中教育經費投入機制，推動高等教育內涵式發展，進一步落實學生資助政策。持續推進“四醫聯動”改革，做實統收統支的基本醫保市級統籌；完善大病保險和醫療救助政策，健全社會救助體系；改革完善公共衛生服務體系，啟動院前醫療急救服務能力提升項目；支持積極應對人口老齡化；加快完善常態化疫情監測預警及應急處置機制；支持推進文明創建“六大提質”行動，支持推進城區棚改、城鎮舊改，有序兌現農民進城購房補貼，規范發展長租房市場；支持基層加快發展，加大鄉村便民服務中心及“六小”設施建設力度，支持農村新改建公路、通自來水和電網改造。

守牢安全發展底線方面。嚴格政府債務預算管理，足額安排市本級政府債務還本付息支出。有序推進高風險金融機構處置。保障人民生命安全，支持打造更高水平的法治永州、平安永州，推進信訪積案化解攻堅、“永警利劍”、掃黑除惡行動和市域社會治理現代化試點，加快推進“雪亮工程”建設。支持加強洪澇、旱災等災害防御，支持提高應急管理、搶險救援和防災減災能力。

四、完成2021年財政預算的主要措施

2021年財政運行面對新形勢、新機遇、新要求，我們將自覺承擔起黨和人民賦予的歷史使命，認真履職盡責，為全面開啟永州“十四五”高質量發展新征程作出積極貢獻，更好地謀劃、實施、推進以下工作。

（一）堅持系統觀念，科學謀劃舉措。加強戰略謀劃，把握崇尚創新、注重協調、倡導綠色、厚植開放、推進共享，在培植財源上有新路徑，在依法聚財上有新舉措，在節用裕民上有新作為，在精明理財上有新擔當，努力增加可統籌的財力，不斷增強防控風險的能力，扎實挖掘可持續發展的潛力。按照“以政領財、財為政行”的要求，統籌整合配置財政資源，使財政政策、資金緊跟市委、市政府決策，大力實施“三高四新”戰略，加快構建“一核兩軸三圈”布局，更好服務全市發展大局。堅持資金跟著項目走，搶抓新機遇，先謀事再定錢，厘清大事要事，分清輕重緩急，集中財力辦大事。有序推進事權與支出責任劃分改革，全面深化預算管理制度改革，開啟推進財政治理體系和治理能力現代化、加快建立現代財稅體制的新征程。

（二）堅持改革創新，做大做強財源。在扭住供給側結構性改革和注重需求側管理中找準定位，進一步發揮財政資金的引導和撬動作用，完善政府性融資擔保體系，推動設立市本級產業基金，綜合運用獎補、貸款貼息、擔保、風險補償等政策工具，積極引導金融資源投入先進制造業等實體經濟的重點領域和薄弱環節，助力產業結構優化升級。完善支持招商引資、擴大開放的財稅政策，全方位對接粵港澳大灣區，大力推進先進裝備制造等產業鏈發展，暢通內循環，拓展外循環。密切關注中央消費稅等稅制改革，挖掘耕地占用稅增長潛力，爭取改革紅利。啟動實施市本級“三高四新”財源建設工程，培植涵養優質稅源，破解“有產無稅”等難題，探索以“稅收洼地”推動數字經濟與實體經濟融合發展，切實提升中心城區首位度?？刂品嵌愓急?，努力提升稅收收入占地方一般公共預算收入比重。加快推進財稅綜合信息平臺建設，運用大數據堵塞稅收征管漏洞。

（三）堅持過緊日子，優化支出保障。全面落實過“緊日子”要求，堅守“民生財政”本色，優化財政支出結構，統籌財力，實行“三?！眱炏?、“三保障、三壓減”：重點保工資津補貼、到人的民生補貼和債務付息等剛性支出，保實施“三高四新”戰略、鄉村振興、生態文明建設等重點領域支出，保中央、省和市委、市政府重大決策部署必要支出；持續壓會議差旅、獎勵、信息化建設、規劃編制、機關維護等經費支出，壓非剛性、非重點、非急需支出，壓支出標準過高、政策設計不科學、效果欠佳的項目支出。市本級辦公經費安排在去年的基礎上再壓減5%，非稅收入執收成本比例再壓減20%。

（四）堅持依法理財，硬化預算約束。狠抓《中華人民共和國預算法》及其實施條例貫徹執行，進一步完善政府預算體系，加快健全預算支出標準體系，打通政府預算、資產、債務管理鏈條，增強財政可持續性。深化綜合預算改革，加大存量資金與新增預算、結轉資金與年度預算、部門資金與預算撥款的統籌力度，多渠道籌措資金解決增支需求。嚴格預算剛性約束，加強預算執行監測，“無預算不撥付”“無指標不支付”，項目資金嚴格按照進度、合同約定和規定程序撥付，結轉結余資金嚴格按照盤活財政存量資金有關規定執行，避免資金沉淀或資金等項目。

（五）堅守底線紅線，防控財政風險。繼續加大防風險、遏增量、化存量、促轉型、謀發展、強監管的力度，奪取防范化解債務風險攻堅戰新勝利。堅持開好前門，依法構建管理規范、責任清晰、公開透明、風險可控的地方政府舉債融資機制，用足用好專項債券資金；堵住后門，強化國有企事業單位監管，不越違規舉債融資紅線。完善債務風險常態化監控機制，穩妥化解隱性債務風險，推動平滑緩釋到期債務，保證關注類債務只減不增，扎實推進平臺公司市場化轉型。堅持國庫支付優先順序，確保不發生“三?！憋L險。加強社?；疬\行管理，織密基金風險防控安全網。

（六）堅持效能治理，強化內控監管。健全財政內部控制制度，進一步完善預算管理、資金撥付、會計核算等工作流程，強化投資評審事前控制，以制度堵塞漏洞，以程序提高效率。強化直達資金監管，完善財政監督機制，加強民生資金和項目管理，加強對縣鄉財政運行的監控檢查,對違反財經紀律的行為“零容忍”，確保財政資金安全。強化單位實有資金管理，建立全口徑部門預算管理機制，防止部門資金游離于財政監管之外。全面實施預算績效管理，切實加強績效目標管理、績效運行監控和結果運用，建立健全財政審計聯動機制，將殘疾人就業與扶貧等5個市級專項績效目標提請本次市人代會審查。

征途漫漫，惟有奮斗。新的一年，我們將在市委、市政府的堅強領導下，在市人大、市政協的監督指導下，認真落實本次會議決議，進一步深化改革、規范管理，頂壓前行、真抓實干，以優異成績向中國共產黨百年華誕獻禮！

名詞解釋

1.一般公共預算。對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經濟社會發展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。

2.政府性基金預算。對依照法律、行政法規的規定在一定期限內向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業發展的收支預算。

3.社會保險基金預算。對社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。

4.國有資本經營預算。對國有資本收益作出支出安排的收支預算。

5.地方收入。即一般公共預算地方收入，是指“分稅制”體制下實際留存于地方的財政收入。

6.全口徑稅收。指各項稅收之和，包括地方留存稅收和上劃稅收。

7.非稅收入。指各級國家機關、事業單位、社會團體以及其他組織，依據有關法律、行政法規，履行管理職能、行使國有資產或者國有資源所有權、提供特定服務或者以政府名義征收、收取、提取、罰沒、追繳、募集的稅收以外的財政性資金。

8.“三公”經費。指財政撥款支出安排的出國（境）費、車輛購置及運行費、公務接待費這三項經費。

9.抗疫特別國債。指2020年為應對新冠感染疫情影響，由中央財政統一發行的特殊國債。

10.再融資債券。指為償還部分到期地方政府債券本金而發行的政府債券。日常工作中也叫“借新還舊債券”。

11.地方政府專項債券。指省、自治區、直轄市政府(含經省級政府批準自辦債券發行的計劃單列市政府)為有一定收益的公益性項目發行的、約定一定期限內以公益性項目對應的政府性基金或專項收入還本付息的政府債券。

12.地方政府性債務。指地方政府和所屬機構為項目建設直接借入、拖欠或因提供擔保、回購等信用支持形成的債務。

13.“六覆蓋”。指我省為全面建成小康社會，推動義務教育、社會保障、農村飲水安全、基層公共服務（一門式）、農村危房改造、農村通組道路等6個全覆蓋。

14.“兩個確?！?。指我國在防控新冠感染疫情期間，確?；颊卟灰蛸M用問題影響就醫，確保收治醫院不因支付政策影響救治。

15.PPP (Public-Private-Partnership)。指政府與私人組織之間，為提供某種公共物品和服務，以特許權協議為基礎形成伙伴式合作關系，通過簽署合同來明確雙方權利和義務，以確保合作的順利完成，最終使合作各方達到比預期單獨行動更為有利的結果。

16.預算穩定調節基金。指各級財政通過安排的具有儲備性質的基金，用于彌補預算執行的收支缺口，以及視預算平衡情況，在安排年初預算時調入并安排使用，基金的安排使用接受同級人大及其常委會的監督。

17.“六穩”。指穩就業、穩金融、穩外貿、穩外資、穩投資、穩預期。

18.“六?！?。指保居民就業、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產業鏈供應鏈穩定、?；鶎舆\轉。

19.基層“三?！?。指保工資、保運轉、?；久裆?。

20.“停、緩、調、撤”。指我省對政府投資項目，采取“停建一批、緩建一批、調減一批、撤銷一批”方式遏制債務增量。

21.“三高四新”。指打造國家重要先進制造業、具有核心競爭力的科技創新、內陸地區改革開放的高地，在推動高質量發展上闖出新路子，在構建新發展格局中展現新作為，在推動中部地區崛起和長江經濟帶發展中彰顯新擔當，奮力譜寫新時代堅持和發展中國特色社會主義的湖南新篇章。

22.“一核兩軸三圈”。指以零陵、冷水灘中心城區為核心，著力在市域北部打造以先進制造和高新技術產業為主的經濟發展軸，在市域南部打造以高加工度工業和新興工業為主的經濟發展軸，打造30分鐘“同城圈”、60分鐘“協同圈”、90分鐘“融入圈”。

23.“三區兩城”。指加快建設融入粵港澳大灣區引領區、湘南湘西承接產業轉移示范區、對接東盟開放合作先行區、國家區域性綜合交通樞紐城市、文化生態旅游名城。

24.“5個10工程”。指全市抓好10個重大產業建設項目、10個重大科技創新項目、10個重大產品創新項目、引進10個500強企業、10名重點科技創新人才。

25.六大制造產業集群。指全市著力打造生物醫藥、電子信息、新材料、農產品精深加工、輕紡箱包制鞋、先進裝備制造六大制造產業集群。

26.“五大開放行動”。指全市實施對接大產業、拓展大合作、構筑大通關、推進大招商、優化大環境。

27.“六網”。指路網、水網、電網、氣網、凈網、光網。

28.“四醫聯動”改革。指醫德醫風、醫療、醫保、醫藥聯動的醫療衛生綜合體制改革。

29.“六大提質”行動。指市容環境衛生、“三小”“五小”行業、交通秩序、農貿市場、園林綠化、城中村與城鄉結合部的提質。

2021年永州市本級預算公開報表（含15張表）